Quelles valeurs pour quel système de retraite ?

A l'occasion du débat actuel sur la réforme des retraites, il convient de comprendre que le choix d'un système de retraite n'est ni évident ni un choix purement technique. Au contraire, il reflète la hiérarchie des valeurs d'une société à un instant T.

On peut schématiquement imaginer au moins trois systèmes de retraite :

• Chaque individu est responsable de sa propre retraite, sans aucune obligation
• Chaque individu est forcé d'épargner pour sa retraite, mais il possède réellement l'épargne ainsi créée et en disposera plus ou moins à sa guise à un certain age
• Les individus sont forcés de cotiser à un système par répartition et financent ainsi les retraites actuellement payées

Chaque système a ses avantages et inconvénients.

1) Premier système

Un système sans aucune obligation responsabilise chaque individu tout en lui laissant la liberté de moduler son épargne, de partir à l'âge qu'il souhaite, etc. Il éviterait la fraude et permettrait à sa famille de bénéficier de l'épargne accumulée en cas de décès anticipé.

Par ailleurs, il est cohérent avec un système économique globalement tourné vers la libre entreprise et la liberté économique (par opposition à un système collectiviste).

Un de ses inconvénients est la gestion de ceux qui n'auront pas assez épargné. Certains peuvent ne pas avoir assez épargné pour de bonnes raisons (drames personnels, difficultés professionnelles, handicaps...). D'autres pour de mauvaises (inconséquence, dépenses excessives...). 

Il est assez évident que laisser ces personnes sans aucune forme d'aide serait difficilement acceptable par la société, et réintroduit donc la nécessité d'un minimum vieillesse. Il faudra bien des impôts pour financer ce minimum vieillesse, et on recrée ainsi le besoin d'un financement collectif obligatoire (même si marginal).

2) Deuxième système

Le fait d'obliger chaque travailleur à économiser pour soi-même devrait nécessaire réduire le nombre de personnes n'ayant in fine pas assez épargné. Il conserve par ailleurs le fait que l'épargne ainsi créée est la propriété du futur retraité (et de sa famille en cas de décès).

L'inconvénient majeur est qu'il est liberticide : l'obligation d'épargner et l'impossibilité parallèle de liquider son capital avant un certain âge nuisent au principe essentiel que chacun doit avoir le droit de mener sa vie comme il l'entend.

Je peux vouloir épargner peu pendant la vingtaine et la trentaine pour profiter de voyages, de loisirs, puis vouloir vivre chichement à un âge où les loisirs sont moins faciles.

3) Troisième système

L'avantage du système par répartition est qu'il peut déconnecter le montant cotisé par un individu de ce qu'il va percevoir pendant sa retraite (dans une certaine mesure bien sûr) car le montant de sa retraite dépend de savants calculs réalisés par l’État.

Il permet ainsi de distribuer un montant qu'on pourrait juger suffisant à presque tous les retraités. J'ai ainsi entendu que la France avait un des taux de pauvreté chez les retraités les plus bas de l'Union Européenne (confirmant que cette question des retraites est politique et morale : quelle part des ressources produites par les actifs souhaitons-nous consacrer aux inactifs ?).

Le système par répartition comporte en parallèle de multiples inconvénients :

• Possibilité de frauder le système, puisqu'il n'y a pas de lien direct entre votre épargne personnelle et la retraite que vous touchez (donc risque de passagers clandestins, de faux retraités, de non-déclaration de décès...)
• Perte quasi totale de la liberté économique sur ce sujet : le taux de cotisation, la durée des cotisations, l'âge de départ à le retraite... tout est administré
• Le travailleur ne cotise pas pour lui-même mais pour les autres : son épargne disparait s'il vient à mourir avant ou juste après sa retraite (avec un mécanisme de pension de réversion, mais très limité)

Quel système faut-il finalement choisir ?

La réponse dépend de la hiérarchie personnelle des valeurs de chacun. Mon opinion personnelle, tant je considère la liberté comme la principale valeur à défendre, se trouve entre les systèmes 1 et 2.